Como autónomo en España, debes declarar el IVA cada trimestre mediante el Modelo 303, el formulario oficial de la Agencia Tributaria. En este artículo encontrarás una plantilla Excel gratuita que te ayuda a calcular tu IVA automáticamente. Podrás registrar tus facturas, obtener los totales y saber exactamente qué cifras introducir en el Modelo 303.
Preguntas frecuentes
¿Para qué sirve esta plantilla Excel?
Para registrar tus ventas y gastos y calcular el IVA que debes pagar o puedes deducir.
¿Quién puede usarla?
Freelancers y pequeños negocios (autónomos y pequeñas SL) en España.
Lee más sobre el autónomo aquí.
¿Presenta los impuestos automáticamente?
No. Solo te ayuda a calcular tus cifras. Debes presentar el Modelo 303 en la web de la Agencia Tributaria.
Abre la plantilla en Google Sheets del IVA trimestral.
Plantilla Excel IVA trimestral para autónomos
Este archivo Excel tiene tres pestañas:
1. Ingresos - añade tus facturas de venta
2. Gastos - añade tus facturas de proveedores.
3. Resumen – visualiza tus totales de IVA
- IVA repercutido (ventas): 2 600 €
- IVA soportado (compras): 920 €
- Saldo de IVA = 1 680 € a pagar
Ese es el importe que deberás incluir en tu Modelo 303 como IVA a ingresar.
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Por qué debes presentar el Modelo 303
El Modelo 303 es la declaración trimestral en la que se paga la diferencia entre el IVA cobrado en tus ventas y el IVA pagado en tus compras.
Fechas límite:
Incluso si no has emitido ni recibido facturas, debes presentar el formulario.
Cómo usar la plantilla para rellenar el Modelo 303
En las pestañas Ingresos y Gastos, introduce por cada factura la base imponible (sin IVA) y el IVA correspondiente.
La pestaña Resumen te da tres cifras clave:
- Base imponible (ventas): total de ventas sin IVA → casillas 01-03 (según tipo IVA).
- IVA repercutido (ventas): total IVA de Ingresos → casillas 27-29.
- IVA soportado (compras): total IVA de Gastos → casilla 36 (IVA deducible).
El resultado aparece en la casilla 64:
- Si es positivo, pagas ese importe.
- Si es negativo, tienes crédito para el siguiente trimestre o puedes solicitar devolución en el T4.
Cuándo Excel deja de ser suficiente
Si solo gestionas unas pocas facturas al trimestre, Excel es suficiente. Pero a medida que crece tu actividad, las hojas manuales pueden provocar errores y deducciones perdidas.
Muchos autónomos pasan a herramientas automáticas como renn, que se conecta directamente con tu banco y correo para obtener facturas y calcular el IVA en tiempo real. Así sabrás siempre tu posición fiscal y podrás presentar el Modelo 303 sin trabajo manual.
Conclusión
Esta plantilla Excel trimestral de IVA te proporciona las cifras exactas para el Modelo 303: base de ventas, IVA repercutido, IVA soportado y saldo final. Mantenla actualizada cada trimestre para tener tu IVA bajo control.
